AUDITORÍA TRADICIONAL
Reconstruir después del hecho
Excel→Muestras→Revisión manual→Hallazgo tardío
Solicitudes de información, reportes aislados, conciliaciones manuales y contexto fragmentado.
PLATAFORMA INTEGRAL DE AUDITORÍA CONTINUA SAP
Convierta millones de transacciones SAP en riesgos, controles, pruebas, evidencia y decisiones de auditoría.
Supervise de forma continua procesos financieros, operativos y tecnológicos administrados en SAP mediante un núcleo especializado en auditoría continua, monitoreo de controles, análisis transaccional, investigación y evidencia trazable.
Población completacuando las fuentes están disponibles y completas
Reperformanceevidencia, lineage, regla y dataset reproducibles
Auditabilitydel KPI hasta la fuente SAP
CONTINUOUS AUDIT ENGINE ASSURANCE CORE
SAPECC / S/4HANA
DATAAssurance
PROCESSIntelligence
RISKLibrary
CONTROLMonitoring
EVIDENCETraceable
FULL
CHAIN
CHAIN
Datos SAP→Calidad de Datos→Modelo Canónico→Proceso→Riesgo→Control→Prueba→Excepción→Investigación→Hallazgo→Evidencia→Informe
01 · CAMBIO DE MODELO
De la revisión periódica a una supervisión continua basada en datos.
La plataforma incorpora los datos SAP a una capa controlada de auditoría, valida su integridad y los transforma en procesos, riesgos, controles y pruebas recurrentes. El objetivo no es señalar una desviación: es explicar y demostrar qué ocurrió.
AUDITORÍA CONTINUA
Supervisar sobre el universo
SAP→Población→Controles→Alertas→Evidencia
Pruebas recurrentes, relaciones entre procesos, investigación contextual y evidencia reproducible.
La plataforma debe poder responder con evidencia: qué ocurrió, por qué representa un riesgo, qué control debía operar, qué prueba lo detectó, qué transacciones están involucradas, qué evidencia existe y cuál fue la conclusión de Auditoría.
02 · PROCESS INTELLIGENCE
No analizamos tablas aisladas. Reconstruimos la operación de negocio.
Los datos se organizan alrededor de flujos empresariales completos para descubrir relaciones que normalmente permanecen separadas entre módulos SAP.
P2P · PROCURE-TO-PAYPROCESS INTELLIGENCE MAP
AUDIT
CORE
CORE
CORRELATION LAYERProceso + Riesgo + Control + Evidencia
El mismo núcleo metodológico enlaza objetos de negocio, reglas de auditoría, excepciones y evidencia.
03 · NÚCLEO COMÚN
Los procesos cambian. La metodología de auditoría permanece.
Los diez dominios comparten el mismo motor de riesgos, controles, pruebas, casos, hallazgos, evidencia y reporting. Eso evita construir aplicaciones aisladas y permite escalar la cobertura.
01
Data Assurance primero. Una ausencia de información no se presenta como irregularidad de negocio.
02
Audit Test Engine. Las pruebas documentan objetivo, riesgo, control, población, regla, umbral, resultado, evidencia y conclusión.
03
Evidence by design. Cada conclusión puede reconstruirse hasta RAW, tabla SAP y SAP Run.
CONTINUOUSAUDITENGINE
01Data
Assurance
Assurance
02Canonical
Model
Model
03Process
Intelligence
Intelligence
04Risk
Library
Library
05Control
Library
Library
06Audit Test
Engine
Engine
07Continuous
Monitoring
Monitoring
08Alert
Governance
Governance
09Investigation
360
360
10Findings &
Remediation
Remediation
11Evidence
Center
Center
12Reporting
04 · 10 DOMINIOS DE AUDITORÍA SAP
Diez dominios especializados sobre una sola plataforma lista para implementar.
La plataforma integra los principales procesos financieros, operativos y tecnológicos de SAP en un mismo núcleo de riesgos, controles, pruebas, investigación, evidencia, hallazgos y reporting.
PLATAFORMA INTEGRAL10 dominios especializadosLISTA PARA IMPLEMENTARDespliegue configurable por alcance del cliente
INTERFACES 16:9 DE LA PLATAFORMAObserve cómo opera cada dominio en una interfaz consistente de auditoría, riesgos, controles, investigación y evidencia.
La disponibilidad de cada fuente, relación, conector y prueba depende de la versión, arquitectura SAP, procesos, tablas y fuentes autorizadas de cada organización.
05 · AUDIT COMMAND
Un único punto de entrada para dirigir el trabajo de Auditoría.
Planifique el alcance, seleccione procesos, sociedades, riesgos, controles y pruebas; ejecute procedimientos; revise excepciones; investigue; documente hallazgos y genere informes sin reconstruir el trabajo entre aplicaciones.
AUDIT COMMAND
AUDIT PROGRAMSAP Continuous Assurance
CONTROLLED WORKSPACE
Audit CoveragePROCESS-BASEDScopes & populations
Risk CoverageTRACEABLERisk → Control → Test
Evidence ReadinessREPRODUCIBLELineage & workpapers
Open FindingsGOVERNEDOwner & remediation
CONTROL COVERAGEby assurance layer
Visual conceptual · sin cifras de desempeño comercial.
REVIEW QUEUEgovernance flow
New signalReview
Under reviewInvestigate
JustifiedClose
EscalatedCase
06 · DE LA PRUEBA A LA DECISIÓN
Capacidades construidas para auditoría, no sólo para visualización.
La plataforma distingue entre detectar una anomalía y sustentar una conclusión. Cada capa agrega contexto, gobierno, evidencia y trazabilidad.
Audit Test Engine
De la consulta SAP a una prueba reproducible.
TEST IDAT-P2P-XXX
POPULATIONDefined universe
RULEControlled logic
RESULTPASS / EXCEPTION / PARTIAL / BLOCKED
AutomatedAnalyticalThresholdPatternTrendOutlierHybrid
Continuous Control Monitoring
Controle permanentemente aquello que antes se revisaba una vez al año.
RUN 01populationRUN 02rulesRUN 03exceptionsRUN 04evidence
Cada ejecución conserva periodo, dataset, población, regla, parámetros, resultados, excepciones, evidencia y conclusión.
Investigation 360
Comprenda la historia completa detrás de una excepción.
VendorPOInvoicePaymentBankUserAlertFinding
Review Center
Una excepción no es automáticamente un hallazgo.
NEWSignalException
UNDER REVIEWJustifyRequest info
INVESTIGATEOpen caseEscalate
CLOSEDJustifiedResolved
Evidence Center
Cada conclusión debe poder demostrarse.
Evidence ObjectSHA-256
SAP Run ID · dataset · RAW
risk · control · test · rule
workpaper · conclusion · reviewer
CHAIN OF CUSTODY
Data Lineage
Desde el KPI hasta la fuente SAP.
Dashboard KPI↓Métrica / Prueba↓Modelo Canónico↓Transformación↓RAW↓Tabla SAP↓SAP Run
Convierta el conocimiento de Auditoría en una biblioteca corporativa reutilizable.
Cada dominio relaciona proceso, riesgo, objetivo de control, control y prueba de auditoría. La plataforma puede crecer hasta consolidar cientos de riesgos y controles SAP bajo una metodología común.
Proceso→Riesgo→Objetivo de Control→Control→Audit Test
AutomáticasSemiautomáticasManual asistidaAnalíticasReglas determinísticasAnomaly DetectionTrend AnalysisPattern AnalysisBenford / StatisticalBehavioral
De los datos analíticos a documentación formal de auditoría.
El núcleo de reporting transforma pruebas, excepciones, investigaciones, hallazgos y evidencia en productos consumibles por Auditoría, Finanzas y órganos de gobierno.
Executive Assurance ReportProcess Audit ReportControl Effectiveness ReportException ReportInvestigation ReportFindings ReportRemediation ReportAudit Committee ReportEvidence PackWorkpaper Pack
07 · DATA ASSURANCE
Primero verificamos los datos. Después evaluamos el negocio.
Una extracción incompleta no debe convertirse en una conclusión de auditoría. Antes de ejecutar controles se valida completitud, estructura, periodo, relaciones, duplicidad, campos críticos, consistencia, cobertura e integridad de fuente.
Business Exception≠Data Quality Exception
SOURCESTRUCTURECOMPLETENESSRELATIONSHIPSWINDOW
QUALITYGATEREADY
08 · HALLAZGOS Y REMEDIACIÓN
De la evidencia al cierre efectivo.
Cuando existe evidencia suficiente, el sistema formaliza el hallazgo bajo una estructura metodológica consistente y controla la acción correctiva hasta validar su efectividad.
CONDICIÓNQué ocurrió
→
CRITERIOQué debía ocurrir
→
CAUSAPor qué ocurrió
→
CONSECUENCIARiesgo / impacto
→
ACCIÓN CORRECTIVAQué debe modificarse
1Finding2Action3Evidence4Validation5Effectiveness6Closure
09 · COBERTURA SAP
Diseñada para adaptarse a diferentes arquitecturas SAP.
La plataforma puede integrarse con escenarios ECC y S/4HANA y, dependiendo del dominio, con soluciones complementarias. La estrategia de integración se ajusta a la arquitectura autorizada del cliente.
SAP ECCSAP S/4HANASAP GRCSAP AribaSAP SuccessFactorsSAP ConcurSAP EWMSAP TRMSAP FSCM
EXTRACTORES CONTROLADOSSQL / HANACDS VIEWSAPIsARCHIVOS CONTROLADOSINTERFACES AUTORIZADAS
Nota de arquitectura: la disponibilidad de cada fuente depende de la versión y arquitectura SAP del cliente. El sitio no asume que todos los conectores están disponibles de fábrica.
SAP
ECCTransactional
S/4HANA
GRCAccess
ARIBASourcing
SFHCM
TRMTreasury
ASSURANCE
RBACAUDIT TRAILEVIDENCE INTEGRITYSEGREGATIONCONTROL OF CHANGEINDEPENDENT REVIEW
10 · SEGURIDAD Y GOBIERNO
La información de auditoría debe protegerse con el mismo rigor que los sistemas que analiza.
El modelo contempla control de acceso por rol, segregación auditor/revisor, registro de actividad, sesiones controladas, trazabilidad de acciones, protección de evidencia, hash de artefactos, control de cambios, separación de ambientes y revisión independiente.
- Visibilidad sensible condicionada por perfil.
- Custodia y trazabilidad de evidencia.
- Registro de quién consultó qué información y para qué propósito.
- Separación entre excepción técnica, investigación y hallazgo formal.
11 · USUARIOS DE NEGOCIO Y CONTROL
Diseñada para Auditoría Interna y áreas de control.
Auditoría InternaPlanificación, ejecución, pruebas, hallazgos y seguimiento.
Control InternoMonitoreo de controles clave.
RiesgosExposición por procesos y controles.
ComplianceSituaciones que requieren revisión formal.
FinanzasFortalecimiento de controles financieros.
ProcurementCumplimiento del ciclo de compras.
TesoreríaPagos, bancos, liquidez y exposición.
Seguridad SAPAccesos, SoD, privilegios y cambios.
Auditoría ExternaEvidencia estructurada conforme al alcance autorizado.
12 · IMPLEMENTACIÓN CONFIGURABLE
La plataforma está completa; el despliegue se adapta a las prioridades del cliente.
Los diez dominios forman parte de la misma arquitectura. La organización puede implementarlos simultáneamente o priorizarlos por exposición económica, disponibilidad de datos, procesos críticos y madurez de control.
Compras y pagos
Source-to-Contract · Procure-to-Pay · AP · Pagos.
LISTO PARA IMPLEMENTARFinancial Assurance
Order-to-Cash · Record-to-Report · Tesorería.
LISTO PARA IMPLEMENTAROperational Assurance
Inventarios · Producción · Activos · CAPEX · Proyectos.
LISTO PARA IMPLEMENTAREnterprise Assurance
Capital Humano · Nómina · Seguridad SAP · GRC · ITGC.
LISTO PARA IMPLEMENTAR13 · AUDITABILITY > VISUALIZATION
La diferencia no está en detectar una anomalía. Está en demostrarla.
Una herramienta analítica puede mostrar un valor fuera de rango. Una plataforma de auditoría debe identificar la población, la regla, las transacciones, el riesgo, el control, la evidencia, el responsable, la conclusión y el seguimiento.
BUSINESS INTELLIGENCEDashboard→Metric
CONTINUOUS AUDIT PLATFORMMetric→Test→Evidence→Investigation→Finding→Remediation
14 · BENEFICIOS PARA LA ORGANIZACIÓN
Mayor cobertura. Menos trabajo manual. Evidencia más sólida.
Sin inventar porcentajes comerciales: el valor se expresa en capacidades verificables de auditoría y control.
Continuous CoverageSupervisión recurrente
Population TestingAnálisis del universo definido
Evidence ReadyPaquetes reproducibles
Control MonitoringDesempeño por periodo
InvestigationContexto transaccional
RemediationCierre verificable
Análisis de poblaciones completasReducción del esfuerzo manualDetección temprana de desviacionesMayor cobertura de controlesMenor dependencia de ExcelAuditorías más frecuentesInvestigaciones más rápidasTrazabilidad completaWorkpapers estructuradosEvidencia reproducibleSeguimiento sistemático de hallazgosInformación útil para Comités de Auditoría
15 · MÁS QUE MONITOREO SAP
Una arquitectura completa para ejecutar Auditoría sobre SAP.
MONITORINGDetecta qué ocurrió.
ASSURANCEEvalúa si debía ocurrir.
AUDIT TESTINGComprueba controles y riesgos.
SAPAUDITCORE
INVESTIGATIONReconstruye el contexto.
EVIDENCEDemuestra la conclusión.
REMEDIATIONVerifica la corrección.
16 · COBERTURA INTEGRAL
Una plataforma completa para auditar los principales dominios SAP.
Todos los dominios utilizan el mismo modelo de riesgo, control, prueba, excepción, investigación, evidencia y remediación. La configuración final se ajusta a la versión SAP y a las fuentes autorizadas del cliente.
LISTA PARA IMPLEMENTAR
Plataforma Integral de Auditoría Continua SAP
Diez dominios especializados, un único núcleo de Continuous Assurance y trazabilidad desde la transacción hasta la conclusión de Auditoría.
Explorar los 10 dominiosCOBERTURA DE PLATAFORMA
17 · FAQ
Preguntas frecuentes.
Respuestas directas sobre alcance, automatización, fuentes, fraude y uso de la evidencia.
18 · TRANSFORME SAP EN UNA FUENTE CONTINUA DE ASSURANCE
Lleve la auditoría SAP de una revisión periódica a un modelo continuo.
Compras. Facturas. Pagos. Ventas. Inventarios. Producción. Activos. Nómina. Usuarios. Cambios. Convierta esa actividad en riesgos visibles, controles evaluables, pruebas reproducibles, excepciones investigables, hallazgos sustentados y remediaciones verificables.
RISKCONTROLTESTEXCEPTIONEVIDENCEREMEDIATION
CONTINUOUSASSURANCESAP